【教你ODI境外投资备案玩转资金合规出境，10分钟必会】

• 境外新设公司：必须以内地公司为股东，全资或部分控股的形式，在香港或者海外的其他国家新成立一家公司；
• 境外并购公司：以内地公司作为并购方的股东，在境外控股一家公司，需要出具尽职调查。

• 符合“境外投资”定义：中国企业在国内通过新设、并购或其他方式，成功获得了在海外的非金融企业的所有权、控制权、经营管理权以及其他权益。
• 主体和成立时间符合要求：仅有在我国依法成立且运营超过一年的企业，才能提供完整、经过审计的财务报表，并获得审批部门的核准或备案。
• 股东背景、资金来源、投资要求真实性要求：无法明确股东或合伙人背景、资金来源和境外投资项目真实性，使审查变得困难。
• 财务要求：最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率最好高于5%，同时资产负债率最好低于70%。

  03 | 企业在什么情况下，需办理ODI备案​​

1）国内公司想要在国际市场上打响名号，就必须考虑进驻海外市场并创建海外公司。这样可以更好地处理海外业务，开拓国际市场，拓展品牌影响力和知名度。不仅如此，还能够降低海外经营风险，并获得更多的商业机会和投资合作。对于有志于成为国际大牌的企业来说，创建海外公司已经成为了不可或缺的选择。

2）企业需要向外投资项目进行汇款，银行则需要按照规定要求企业提供相关备案文件，才能进行汇款操作。

3）国内企业在海外设立子公司后，如果决定将其作为外资企业重新回到国内市场，就需要开设银行外汇账户。这样的做法不仅有助于在国内市场中顺利开展业务，还能够更好地管理和运营资金。
所以，如果您是一家拓展海外市场的企业，在回到国内市场时，务必要注意开立银行外汇账户的必要性和重要性。

4）国内企业同国外公司有合作的项目或业务。

5）作为内地公司，若想与海外子公司开展业务往来，就需要为其银行账户付激活款。这一步骤显得极其重要，因为只有在账户激活后，双方才能顺利进行资金结算和转移。
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• 发改委立项（向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。)
• 商务部审批发证（商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资。）
• 外汇管理局备案（银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。）
• 实施ODI。

• 对外投资备案需要申办公司成立满一年，要有实际经营，有盈利。
• 对外投资备案需要申办公司资产负债率低于70%。
• 对外投资备案需要申办公司不能是投资金融类、游戏影视等相关行业。

• 境外投资备案表；
• 企业营业执照复印件；