在全球疫情爆发之前,香港由于政府政策的扶持和历史文化因素成为了中西方企业汇聚的地方。作为国际贸易的枢纽,香港社会本身具备“税务成本低、资金调拨灵活、无外汇管制”的特点,深受各国企业家的青睐。来自不同国家的企业看重可以“合理避税”这一特点,纷纷在香港注册开办公司,作为贸易往来的中转站。
下面我就简单点讲解,首先,利用香港公司作转口贸易是可以起到合理避税,降低运作成本的目的的,应该尽可能将企业利润汇往且留在香港公司的离岸账户。
出口可以这样操作:
如果您的企业进行出口并获得海外利得,您可以按照以下步骤申请海外利得:
确认海外利得所在国或地区的税收政策:每个国家和地区的税收政策都不同,建议您首先了解目标市场的税收政策和要求。如果您将产品或服务出口到中国大陆,需要遵守中国大陆的相关法规以及缴纳相应的税款。
组织提交申请所需的文件:通常需要申请的文件包括出口商业合同、装船单据、海关出口清单等。
向海关申报出口情况:出口到海外的商品需要向当地海关机构申报出口情况,并提供相关的证明文件。
提交申请:持相关证明文件到所在国或地区的税务机关进行申报海外利得,并缴纳相关税款。
值得注意的是,每个国家和地区的税务政策和程序均不相同,请在进行出口前提前咨询当地的海关和税务部门或者港辰金牌顾问以确保已经做好了必要的准备工作,以及了解所有的验证要求和过程细节和时间上的安排等。
而今天这一部分是我们要讲解的重点,为什么内地在香港注册的公司可以合理避税呢?
其实原因很简单,我们只需要了解一个东西我们就能明白啦,那就是“离岸豁免”。
什么是离岸豁免呢?离岸豁免是指某些国家或地区提供的一种税务政策,允许非居民在该国或地区设立离岸公司,并在当地进行商业活动和投资,但不需要缴纳该国或地区所得税、资本利得税等相关税费,从而达到减轻企业负担、降低成本的目的。这种政策通常适用于那些希望在海外寻求商业机会、进行跨境投资、管理资产的个人和公司。
我们都知道内地公司在香港注册的话,是可以进行离岸操作。
简单来说,就是我在香港注册的公司可以不需要在香港设立办公点进行营业和运营,可以脱离香港的地方在内地进行操作。这样内地公司可以利用自身离岸的优势,连接境内境外两个市场,打通贸易路径,更有利于开通国际市场。
而我们刚刚提到过,公司的利得税缴纳的基础是在港获得的收入和来自香港的利润。而离岸公司很明显并不直接从香港获利。所以“离岸豁免”就是指香港税务局同意公司的利润为境外收入的情况。
这就是说,如果香港有限公司的业务是以营利为目的,而不是在香港进行,则该公司可向香港税务局申请免征离岸所得税。一旦获得批准,所有离岸收益将无需支付香港的利得税,并可节省一笔费用。
若公司的经营活动发生在香港特别行政区之外,所获取的利润属海外盈利, 此种盈利不必向香港税务局缴纳根据盈利计算的利得税。业务不在本港发生即可申请海外盈利,可以以下面几点来验证业务是否在本港发生:供应商和客户均不是香港客商,订单的签署过程均不在香港发生,未在香港发生报关、收发货等,未在香港政府留有任何经营纪录等。
申请海外盈利需要满足以下条件:
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具备境内注册的企业或组织,并在国家税务局完成税务登记;
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申请人应当拥有符合海外投资方的要求的实际经营能力和经营计划。
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申请人的企业或组织的工商执照副本、税务登记证明等相关证件;
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申请人的银行开户许可证、基本账户信息等银行相关证明文件;
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申请人的经营计划书、财务预算表、产品销售情况等相关资料;
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银行对账单或现金流量表,以证明海外收入来源、收入数量和时间等;
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公司注册以及真实运营的资料,例如商业计划和财务报表等。
需要注意的是,具体申请条件和资料要求可能因国家和地区而异,建议在申请前详细了解当地政策和要求。
这里简单列举一下几种常见做法:
- 合理加大成本,降低所得税,可以予提的费用应该进行予提。
- 把业务分散,原来一个公司名下做的业务分成2-3个公司做,这样既可以增加成本摊消,又可以降低企业所得。
- 采用“高税区往低税区”走的方式。
- 采用“把工厂和公司注册到香港”的办法,香港是税种少,税率低,利得税只有16.5%。
- 借用“外资”的名义对企业进行改制,各个地区对外资企业都有税务优惠政策。
香港公司合法合理避税,必须满足以下几个条件:
- 合同不是在香港当地签的;(通常情况合同上会有银行的签约地)
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设立香港公司在整个体系中显的尤为重要,因为香港公司作为外部交易链条能确保海外资金规范回流。如果你还有这方面的问题想要了解?可以咨询小编哦。